Zakaj vso zgodovino in ne samo davčnega leta?

Ker FIFO vsaki prodaji pripiše najstarejši še neprodani nakup. Delnica, kupljena leta 2019 in prodana leta 2026, ima nabavno vrednost zapisano v izvozu iz leta 2019.

Flex XML ali PDF Activity Statement?

Flex XML. Vsebuje Closed Lots, podatke o instrumentih in korporativne akcije, ki jih povzetek v PDF nima. PDF uporabite le, kadar Flex Query ni mogoč.

So obresti pri IBKR zajete v oprostitev 1.000 €?

Ne. Oprostitev velja za depozite pri bankah in hranilnicah v EU, IBKR pa v tem smislu ni banka. Credit Interest zato prijavite na Doh-Obr, in sicer v celotnem znesku.

Kako se obdavčijo dodeljene opcije?

Nastaneta dva ločena davčna dogodka: premija gre na D-IFI, posel z delnico pa na Doh-KDVP po ceni izvršitve. Premija se nabavni ali prodajni vrednosti delnice ne prišteje.

Za uporabnike Interactive Brokers

Flex Query iz IBKR → vsi štirje obrazci

IBKR poroča v izvirni valuti in FURS-u ne odda ničesar. Nastavite Activity Flex Query v obliki XML od prvega dne trgovanja — Plutko iz nje pripravi vse obrazce hkrati.

Rok za oddajo: 1. 3. 2027

Brezplačni kalkulator

Brez registracije. Račun ustvarite šele, ko želite prenesti poročilo.

Kateri obrazci vas čakajo

Pri IBKR tipičen slovenski uporabnik sproži vse štiri kategorije hkrati — kar je med brokerji izjema.

Kaj imate	Obrazec
Delnice, ETF-i, investicijski kuponi	Doh-KDVP
Dividende in Payment in Lieu of Dividends	Doh-Div
Credit Interest na neinvestiran denar (brez oprostitve 1.000 €)	Doh-Obr
Opcije, futures, forex	D-IFI

Flex Query po korakih

V Client Portalu (spletna različica, ne mobilne aplikacije) odprite Performance & Reports → Flex Queries in ob Activity Flex Query kliknite +.
Pod Sections vključite Account Information, Trades (v Options označite Executions in Closed Lots), Corporate Actions, Cash Transactions (dividende, Payment in Lieu, Withholding Tax, Broker Fees, Broker Interest Received) in Financial Instrument Information — vsakega s Select All in Save.
Format nastavite na XML, nato Continue → Create → OK.
Poizvedbo zaženite s Custom Date Range: From Date je vaš prvi dan trgovanja, To Date zadnji dan davčnega leta. Ponovite za vsako leto trgovanja in vse datoteke naložite v Plutko hkrati.

From Date mora biti vaš prvi dan trgovanja, ne 1. januar. Izvoz enega koledarskega leta pusti Plutka brez nabave za starejše svežnje in napoved je potem napačna, ne le nepopolna. Če Flex Query ne morete ustvariti, Plutko sprejme tudi letni Activity Statement v PDF.

Celoten vodnik na blogu: Interactive Brokers (IBKR) — Flex Query po korakih

Pogosta vprašanja

Zakaj vso zgodovino in ne samo davčnega leta?: Ker FIFO vsaki prodaji pripiše najstarejši še neprodani nakup. Delnica, kupljena leta 2019 in prodana leta 2026, ima nabavno vrednost zapisano v izvozu iz leta 2019.
Flex XML ali PDF Activity Statement?: Flex XML. Vsebuje Closed Lots, podatke o instrumentih in korporativne akcije, ki jih povzetek v PDF nima. PDF uporabite le, kadar Flex Query ni mogoč.
So obresti pri IBKR zajete v oprostitev 1.000 €?: Ne. Oprostitev velja za depozite pri bankah in hranilnicah v EU, IBKR pa v tem smislu ni banka. Credit Interest zato prijavite na Doh-Obr, in sicer v celotnem znesku.
Kako se obdavčijo dodeljene opcije?: Nastaneta dva ločena davčna dogodka: premija gre na D-IFI, posel z delnico pa na Doh-KDVP po ceni izvršitve. Premija se nabavni ali prodajni vrednosti delnice ne prišteje.

Informativna vsebina, ne davčni nasvet. Generirane obrazce pred oddajo vedno preverite.

Od izpiska do obrazcev v nekaj minutah

Naložite datoteke Flex XML za vsa leta naenkrat. Plutko jih združi v eno zgodovino, pretvori vsak posel po tečaju Banke Slovenije na njegov dan, opcije obravnava skozi celoten življenjski cikel in pripravi vse štiri obrazce.

29,99 € namesto 150–300 € pri računovodskem servisu — ali celega vikenda ročnega vnosa v eDavke.

Če FURS zavrne napoved, ki jo je pripravil Plutko, vam vrnemo denar.