Davčna napoved za Trading 212: Invest in CFD sta dva različna obrazca
Trading 212 vodi ločena računa Invest in CFD, ki gresta na različna davčna obrazca. Kako izvozite zgodovino za celotno obdobje in zakaj Pie in frakcijski nakupi otežijo ročni izračun.
Kratek odgovor
Iz Trading 212 izvozite CSV zgodovino poslov za celotno obdobje trgovanja, ločeno za račun Invest in za račun CFD. Invest gre na Doh-KDVP (in dividende na Doh-Div), CFD pa na D-IFI. Rok je 1. marec 2027 za leto 2026.
Dva računa, dva obrazca
Trading 212 vodi dva ločena računa in mnogi uporabniki imajo oba:
| Račun | Kaj je | Obrazec |
|---|---|---|
| Invest | prave delnice in ETF-i v vaši lasti | Doh-KDVP |
| CFD | pogodbe na razliko, pogosto z vzvodom | D-IFI |
| dividende (Invest) | izplačila iz delnic | Doh-Div |
Izvoz po korakih
- V aplikaciji ali na spletni strani odprite History (Zgodovina).
- Izberite Export in nastavite obdobje.
- Za obdobje izberite celotno zgodovino trgovanja, od prvega posla naprej.
- Prenesite CSV datoteko.
- Postopek ponovite za drugi račun, če imate tako Invest kot CFD.
Uvoz v Plutko
- Prijavite se v Plutko.
- Odprite Uvozi podatke.
- Naložite obe CSV datoteki — platformo Plutko prepozna sam in računa loči.
Kaj Plutko naredi s tem
- loči Invest od CFD in vsakega usmeri na svoj obrazec;
- pretvori vsako nogo posla v EUR po tečaju Banke Slovenije na dan transakcije;
- uporabi FIFO in odšteje normirane stroške po pravilu za leto odsvojitve;
- združi frakcijske nakupe iz načrtov Pie in avtomatskih vplačil v pravilne svežnje;
- preveri navidezno odsvojitev v oknu ±30 dni;
- pripravi XML za vse potrebne obrazce.
Pogoste pasti pri Trading 212
- Izvoz samo enega računa. Če imate Invest in CFD, potrebujete oba — sicer manjka cela kategorija dohodka.
- Pie in avtomatski nakupi. Mesečni načrt v treh letih ustvari več deset drobnih nabav, vsako s svojim datumom in ceno. Ročno jih po FIFO praktično ni mogoče razvrstiti.
- Frakcije. Ena prodaja se pogosto razdeli med več nabav z različnimi dobami imetništva in s tem različnimi stopnjami.
- Doba imetništva pri ETF-ih. Obravnava je enaka kot pri delnicah, a prav pri dolgo držanih ETF-ih odloča o tem, ali plačate 25 % ali 20 %.
- Obresti na neinvestiran denar. Odvisno od produkta gredo na Doh-DHO ali Doh-Obr — preverite v izpisku, ali gre za bančni depozit ali sklad denarnega trga.
Pogosta vprašanja
Moram izvoziti oba računa?
Če ste uporabljali oba, da. Invest in CFD sta v davčnem smislu ločeni kategoriji z ločenima obrazcema in se ne pobotata.
Kako se obdavčijo ETF-i pri Trading 212?
Enako kot delnice, po Doh-KDVP, z lestvico po dobi imetništva: 25 % do petih let, nato 20 %, 15 % in po 15 letih 0 %.
Kaj pa načrti Pie?
Pie ni posebna davčna kategorija — je le način nakupovanja. Vsak avtomatski nakup je svoja nabava s svojim datumom in ceno, kar pomeni veliko drobnih svežnjev, ki jih FIFO obravnava posamično.
Katera stopnja velja za CFD-je?
Od odmernega leta 2026 enotnih 25 %, ne glede na dobo imetništva. Za leto 2025 in prej je za pozicije, krajše od enega leta, veljalo 40 %.
Moram oddati napoved, če sem bil v izgubi?
Da. Obveznost nastane ob odsvojitvi, priznana izguba pa zniža osnovo pri drugih poslih iste kategorije v istem letu.
Pripravite napoved za Trading 212: začnite s Plutkom.